【纳税证明和完税证明的区别是什么怎么开税收证明】在日常生活中，尤其是在办理出国、贷款、购房、企业注册等事务时，常常会遇到“纳税证明”和“完税证明”这两个概念。很多人对它们的含义和用途不太清楚，甚至混淆使用。本文将从定义、用途、开具方式等方面进行详细对比，帮助您更好地理解两者的区别。
一、概念总结
| 项目 | 纳税证明 | 完税证明 |
| 定义 | 表明纳税人已按规定申报并缴纳了应纳税款的证明文件 | 表明纳税人已经履行了全部纳税义务，税款已实际缴纳入库的证明文件 |
| 用途 | 常用于个人或企业向相关部门说明其纳税情况 | 常用于证明某笔税款已经实际缴纳，如房产交易、企业注销等 |
| 开具机构 | 通常由税务机关根据申报记录出具 | 由税务机关根据实际缴款记录出具 |
| 开具时间 | 可以是任意时间段内的纳税情况 | 通常是针对某一具体税种或税款的缴纳情况 |
| 法律效力 | 具有较强的证明力，但不表示已实际缴款 | 更具权威性，直接反映税款是否已缴纳 |
二、区别详解
1. 性质不同
- 纳税证明：是一种申报行为的证明，表明纳税人已经按照规定进行了申报，但不一定代表税款已经实际缴纳。
- 完税证明：则是税款实际缴纳后的证明，具有更强的法律效力。
2. 应用场景不同
- 纳税证明：常用于申请贷款、移民、企业注册等需要提供纳税情况的场合。
- 完税证明：多用于涉及具体税款缴纳的场景，如房产过户、企业清算等。
3. 开具依据不同
- 纳税证明：基于纳税人的申报记录生成，可能包含未缴清的税款信息。
- 完税证明：基于实际缴款记录生成，仅反映已缴税款的情况。
4. 开具方式不同
- 纳税证明：可通过电子税务局、办税服务厅等方式开具，操作相对简便。
- 完税证明：一般需提供缴款凭证或通过税务系统查询后开具，流程稍复杂。
三、如何开具税收证明？
无论是“纳税证明”还是“完税证明”，都需通过国家税务总局或地方税务局的相关渠道进行开具。以下是常见的开具方式：
1. 线上开具（电子税务局）
- 登录国家税务总局或地方税务局的官方网站。
- 进入“我要办税”或“证明开具”栏目。
- 根据需求选择“纳税证明”或“完税证明”。
- 输入相关信息（如纳税人识别号、身份证号等），提交申请。
- 系统审核通过后，可下载或打印电子版证明。
2. 线下办理
- 携带有效身份证件及相关材料（如营业执照、银行对账单等）前往当地税务局。
- 向工作人员说明所需证明类型及用途。
- 提交申请后等待审核，通常1-3个工作日内可领取。
四、注意事项
- 在开具证明前，确保自身纳税信息准确无误。
- 不同地区可能有不同的操作流程，建议提前咨询当地税务局。
- 如需用于境外事务，部分国家或地区可能要求经公证的中文翻译件。
总结
纳税证明与完税证明虽然都与税收有关，但在定义、用途和开具方式上存在明显差异。正确区分两者，有助于在实际工作中避免误解和错误操作。如需开具相关证明，建议通过正规渠道办理，确保资料的真实性和合法性。
